大连市旅顺口区慈善总会

2020年度财务报告

邢 微 微

（2021年6月30日）

各位理事、各位监事：

现就大连市旅顺口区慈善总会（以下简称总会）2020年度财务收支和2021年度财务预算情况向理事会报告，请予审议，并请各位理事提出意见。

一、2020年财务收支情况

（一）收入

2020年大连市旅顺口区慈善总会总收入为547.7838万元，其中：捐赠资金收入497.4642万元，接收捐赠物资折价17.2710万元；款物合计514.7353万元；其他收入33.0485万元。其中,新冠疫情接收捐款119.4313万元，接收物资折价7.0850万元，款物合计126.5163万元，占全年总收入的23.09％。

（二）支出

2020年总支出为1,202.5464万元，其中：公益事业支出1,089.2190万元（发放救助金及慰问品合计1,071.9479万元，发放捐赠物资折价17.2711万元）；管理费支出113.3273万元；新冠疫情支出152.4153万元，发放物资17.8534万件，物资折价7.0850万元，款物合计支出159.5003万元，拨付率100％，无余额。公益事业支出占上一年总收入的比例为117.86％；工作人员工资福利和行政办公支出占当年总支出的比例为 9.42％。两项均符合民政部《慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用标准》的相关要求。

（三）结余

截止2020年12月31日，总会净资产累计结余1,893.7502万元。

二、财务管理情况

过去的一年，总会财务工作在各位理事的监督下、在总会领导的正确指导下、在爱心企业及个人的大力支持下，我们始终严格遵守《慈善法》及民政部、财政部、国家税务总局《关于慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用的规定》等相关的政策规定，规范财务收支、加大信息公开力度，主动接受审计和社会各界监督，较好的完成了年度财务工作任务，现将有关情况报告如下：

• 完善财管制度，突显财管监督职能

为进一步加强财务管理，使财务收支更加规范化、公开化、制度化。2020年，根据相关法律法规，总会修订和完善了《大连市旅顺口区慈善总会预算管理规定》、《大连市旅顺口区慈善总会专项基金（项目）管理办法》、《大连市旅顺口区慈善总会货币基金管理规定》、《大连市旅顺口区慈善总会财务管理制度》、《大连市旅顺口区慈善总会公益事业捐赠票据使用管理规定》、《大连市旅顺口区慈善总会会计电算化内部管理制度》等各项规章制度；4月，总会取得公开募捐资格，这对总会财务工作提出新的更高要求，包括：管理各项收支、降低成本费用，合理安排和使用各项资金，加强财务核算、提高资金使用效率；维护总会财产完整、充分发挥财产物资效益；规范财务信息披露，资金总建设和慈善事业发展等，有力的保障了财务工作健康运行。

• 主动接受监督，顺利通过各项审计

2020年2月，大连市旅顺口区审计局对我会应对新冠肺疫情防控资金进行专项审计，审计综合报告中指出，由于全国防疫物资供应紧张，采购渠道狭窄，导致我会两支专项基金未能在3日内完成拨付，不符合《慈善组织、红十字会依法规范开展疫情防控慈善募捐等活动指引》第六条“慈善组织、红十字会要加快工作节奏，建立快速便捷的分配渠道，按照各地联防联控机制的要求，与疫情防控定点诊疗医院等接收单位有效对接，做到快进快出、物走帐清，第一时间将捐赠款物送到疫情防控工作一线，防止捐赠款物积压”的规定。针对审计提出的问题我会第一时间做出整改，将定向捐赠资金全部拨付到位，完成整改。

2021年3月，财务部配合总会完成2020年度财务审计工作。审计报告认为：审计期间未发现大连市旅顺口区慈善总会对公募基金的募集、管理、使用以及资金运作存在违反法律、法规、财经制度和基金会各项规章制度及损害基金会利益的事项。募集过程和救助支出符合《中华人民共和国慈善法》的有关规定。大连市旅顺口区慈善总会财务收支活动符合财经法规的有关规定，内部控制制度健全，会计核算和会计管理的基础工作比较规范。

• 依法信息公开，接受社会各界监督

突如其来的新冠疫情对我们的考验是非常严峻的，募捐渠道的拓宽，接收种类的多样，对我们的工作带来了巨大的挑战，我们及时调整状态，迅速投入到紧张的防疫工作中。

疫情期间，总会财务部严格按照《慈善法》、《慈善组织信息公开办法》和大连市民政局、大连市财政局、大连市商务局联合发布的《关于加强我市新冠肺炎疫情防控捐赠管理工作的通知》等相关规定，全程接受审计部门监督，建立捐款日记账，严格按照统筹安排、尊重意愿、定向使用、公开透明、快进快出的原则，高效、及时的将接收款物进行梳理和调配，同时建立捐赠情况日报表，每日15时前将捐赠款物的汇总和发放情况报上级民政部门。较好的完成了数据统计、信息公开等相关工作，全年累计上报疫情数据150余次，公示疫情款物收支情况59次，受到政府、受助群众及捐助者的普遍好评。

• 深入研究政策，努力提升工作水平

财务工作是一个非常注重实践经验的职业，更是慈善工作的基础和保障，为了提供有效的参考依据，我们密切关注国家出台的相关政策，深入学习，努力把精神贯穿到实际工作中，努力提高财务人员的慈善法律意识和自身工作素养。同时，认真行使财务监督职能，严格控制各项开支，在财务核算工作中尽心尽职，处理好每一笔慈善救助支出。

针对财务部工作中遇到的困难与问题，总会多次召开会议协调、听取监事会意见，寻求解决方案。同时将风险防范、财务分析列为财务工作重点来抓，从源头上加强慈善资金的监管力度，从结果上提升慈善资金的抗风险能力。

三、2021年财务预算

（一）收入预算

根据总会工作计划，2021年预算总收入为750万元，其中：捐赠收入700万元（资金640万元；物资60万元），其他收入50万元。

• 支出预算

预算总支出为760万元，其中：业务活动项目支出 685万元(资金635万元；物资50万元）；管理费用支出75万元。

• 业务活动预算支出 685万元，主要用于以下几方面：

(1)临时性救助项目支出166万元，主要用于贫困及特困家庭救助、特困军人、困境儿童、企业定点帮扶、政府对口帮扶等项目。包括情暖万家两节救助、民政局临时性救助项目等；

(2)大病医疗救助项目支出56万元，主要是对患大病的特困群体给予救助，包括癌症、尿毒症、少儿白血病、先天性心脏病、紧急救援、社会重灾救助、街道临时救助项目等；

(3)教育助学项目支出300万元，主要用于贫困学生发放助学金、资助学龄前儿童教育、助力城区学校更换多媒体教学设备等项目，包括爱心午餐、宏志助学、希望基金项目等；

(4)安老、助残、助孤项目支出50万元，主要用于救助辖区内困境空巢老人、孤儿及事实无人抚养儿童、特困残疾人救助。包括向困境空巢老人、困境儿童、福利院、养老机构发放慰问品等；

(5)公益活动项目支出50万元，主要用于文化、卫生、社会公益建设及其他临时性公益项目等，包括建党100周年相关活动、爱心长椅安装维护、垃圾分类等；

(6)宣传项目及义工建设支出13万元，主要用于慈善宣传费、印制捐赠奖牌及慈善杂志，义工队伍建设、募捐活动支出等；

(7)捐赠物资支出50万元，包括新冠疫情物资及其他物资。

2、总会管理费用预算支出75万元，占当年预算总支出的9.86％。

(1)人员工资福利，包括人员工资、社会保障费、住房公积金等，计66万元；

(2)行政办公经费，包括办公费、差旅费、会议费、交通费等，计9万元；

(3)筹资费用支出2万元，主要是慈善网站、微博及微信公众号的宣传推广费用。

各位理事、各位监事，一年来，总会进一步完善了财务管理等相关制度，较圆满的保障了总会各项工作的运行。新的一年，我们将继续严格遵守《慈善法》，深入学习相关政策法规，优化内部建设，为打造阳光慈善、透明慈善努力奋斗。