大连市旅顺口区慈善总会第五次会员代表大会会议材料四

大连市旅顺口区慈善总会

五届一次理事会财务工作报告

李 旭

（2023年5月25日）

各位代表：

我受大连市旅顺口区慈善总会（以下简称总会）第四届理事会的委托，向大会作2018—2022年期间财务工作报告，请予审议：

本届理事会任期内,在区委、区政府的正确领导下，在区民政局的监督指导下，在社会各界的鼎力支持下，总会财务工作严格遵守国家法律法规和政策规定，严格执行《民间非盈利组织会计制度》，加强善款的收入和支出管理，坚持公开、公正、依法自律的原则，自觉接受社会监督；做到了善款善用、专款专用，较好的配合了总会各项工作顺利开展，得到了业务主管单位和社会各界的肯定。

一、财务收支情况

（一）收入情况

2018年—2022年，总会共实现财务收入3,036.38万元，其中：捐赠资金收入2,747.3万元；捐赠物资132.54万元；无政府补助收入和办公经费补贴；其他收入156.54万元。每年收入情况如下：

2018年共募集善款755.64万元，捐赠物资折价13.04万元，其他收入39.13万元，收入合计807.81万元。

2019年共募集善810.96万元，捐赠物资折价71.78万元，其他收入41.45万元，收入合计 924.19万元。

2020年共募集善款497.46万元，捐赠物资折价17.27万元，其他收入33.05万元，收入合计547.78万元。

2021年共募集善款374.89万元，捐赠物资折价30.42万元，其他收入26.06万元，收入合计431.37万元。

2022年共募集善款308.35万元，捐赠物资折价0.03万元，其他收入16.85万元，收入合计325.23万元。

（二）支出情况

2018年—2022年间，总会支出总计4,397.3万元，其中：公益项目支出3,852.65万元，捐赠物资支出：131.87万元，办公经费支出412.78万元。年度支出情况如下：

2018年公益项目支出683.45万元，办公经费支出68.28万元，支出合计751.73万元。

2019年公益项目支出887.67万元，办公经费支出87.03万元，支出合计974.7万元。

2020年公益项目支出1,089.22万元，办公经费支出113.33万元，支出合计1,202.55万元。

2021年公益项目支出792.58万元，办公经费支出87.2万元，支出合计879.78万元。

2022年公益项目支出531.6万元，办公经费支出56.94万元，支出合计588.54万元。

公益项目支出占总收入的 126.88%，办公经费支出占总支出的9.39%，符合《慈善法》各项相关规定。

（三）结余情况

截止2022年末，总会净资产总额为1,182.03万元。

二、财务管理情况

本届理事会任期内，我们始终严格遵守国家的法律法规和相关政策规定，规范财务收支、加大信息公开力度，管好用好慈善资金。主要体现在以下几个方面：

（一）完善财管制度，加强财务监督

五年来，总会财务工作始终坚持制度化管理，各项财务收支均按审批程序和审批权限办理，完善专项资金管理制度，对支出实行预算管理，以收定支，对大额的项目实施过程进行监督检查，发现问题及时纠正，加强和完善项目资金管理制度，确保慈善款物阳光运行。

一是完善总会资质。财务部积极配合总会完成慈善组织、免税资格、税前扣除资格和公开募捐资格认证的相关审计工作，并时刻关注新出台的各项法规，及时制定新的相对应的制度和工作办法，使财务管理做到有法可依、有章可循。二是完善总会制度。根据相关法律法规，总会修订和完善了财务管理制度、预算管理规定、专项基金管理办法等相关管理规定，对总会财务工作提出了新的更高要求，包括：管理各项收支、降低成本费用，加强财务核算、提高资金使用效率，维护总会财产完整，规范财务信息披露等，有力的保障了财务工作健康运行。三是规范预算管理。总会财务工作实行预算管理制度，全面加强总会预算管理，保证总会发展策略和预计目标的实现。财务部根据总会年度救助计划，结合各部门预计开展项目情况，编制预算报告，制定收入预算和支出预算草案，报会长办公会审查后，由各部门根据审查方案细化实施方案，合理安排和使用各项资金。四是完善内部控制。财务部积极向总会领导提出资金监管建议，加强财务监督，提高资金使用效益，本着合法、安全、有效的原则，实现资金的保值增值。通过财务报告有效的提供预测经济前景等合理化建议，同时管理各项收入，降低成本费用，对总会的财务活动进行综合管理，充分发挥财产物资效益。

（二）重视人员素质，提高专业水平

五年来，财务部把研究政策法规、提升业务水平作为工作重点，全面贯彻落实张玫会长的指示，不断强化法律法规意识，深入学习，努力把精神贯穿到实际工作中，提高财务人员的慈善法律意识和自身工作素养。同时，认真行使财务监督职能，严格控制各项开支，在财务核算工作中尽心尽职，处理好每一笔慈善救助支出。工作中，针对财务部遇到的困难与问题，总会多次召开会议协调，并认真听取监事会意见，寻求解决方案。

我们始终将风险防范、财务分析列为财务工作重点来抓，从源头上加强慈善资金的监管力度，从结果上提升慈善资金的抗风险能力。五年来，金融系统保本保息的理财趋势已经发生了根本性转变，从高息阶段发展到低利率时代，从银行传统稳健型收益向无固定风险型转变。稳妥、安全、有效的投资理财，是实现慈善资金效益保值增值，是总会财务工作一直深入学习和研究的重要课题，我们始终坚持风险与收益相平衡的原则，将原本购买金融机构发行理财产品获取投资收益形式，调整为定期存款获取利息的形式，对总会开户行等相关金融机构进行实地考查，五年来，利息收益达156.54万元，为总会慈善事业持续稳定健康发展奠定了基础。

（三）坚持公开透明，接受社会监督

公信力是慈善事业的生命。为了使社会各界及时了解善款、善物的使用情况，提高慈善资金的透明度和公信度，我们严格履行信息公开制度，自觉接受社会监督。按照民政部发布的《慈善组织信息公开办法》，定期在旅顺电视台、旅顺慈善网、《旅顺慈善之声》及官方自媒体平台公布慈善信息，广泛接受社会各界监督，增强了工作的透明度和公信力。一是完成各项审计工作。财务部及时完成法人离任审计、疫情专项审计、评估专项审计和各年度财务审计工作，审计结果认为：总会财务报表在所有重大方面按照《民办非企业单位登记管理暂行条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制，公允反映了总会各年的财务状况及业务活动成果和现金流量。二是及时公开募捐情况。新冠疫情、河南洪涝灾害等突发事件的发生，对我们的考验是非常严峻的，募捐渠道的拓宽，接收物资种类的增多，给我们的工作带来了巨大的挑战。我们严格按照《慈善法》《慈善组织信息公开办法》等相关规定及时调整状态，迅速投入到紧张的工作中，全程接受审计部门监督，建立捐款日记账，严格按照统筹安排、尊重意愿、定向使用、公开透明、快进快出的原则，高效、及时的将接收款物进行梳理和调配，同时建立捐赠情况日报表，每日15时前将捐赠款物的汇总和发放情况及时上报有关部门，同时配合总会宣传部完成公示工作，确保公示内容真实、准确、及时，真正做到捐赠款物、项目运作全公开，受到政府、受助群众及捐助者的一致好评。

各位代表，五年来，财务部工作较圆满的保障了总会各项工作的运行，2023年财务部将认真贯彻落实党的二十大精神，严格遵守《慈善法》等国家法律法规和相关制度，深入贯彻落实新一届理事会精神和部署，牢记慈善使命，认真履职尽责；加快推进财务制度的完善与落实，切实抓好财务工作人员的能力建设；全面提高财务信息的公开透明度，严格自身要求，为推动我区慈善事业创新发展而努力奋斗。