大连市旅顺口区慈善总会第五届二次理事会会议材料之二

大连市旅顺口区慈善总会

2023年度财务工作报告

邢 微 微

（2024年3月18日）

各位理事：

现将大连市旅顺口区慈善总会（以下简称总会）2023年财务收支和2024年财务预算情况报告如下，请予审议。

一、2023年度财务收支情况

（一）收入

2023年,总会总收入为234.16万元，其中：限定性资金收入130.65万元，非限定性资金收入83.35万元，接收捐赠物资折价1万元；其他收入19.16万元。

（二）支出

2023年总支出为527.86万元，其中：公益事业支出475.65万元；管理费支出52.21万元。公益事业支出占上一年总收入的比例为146.25％；工作人员工资福利和行政办公支出占当年总支出的比例为9.89％。两项均符合民政部《慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用标准》的相关要求。

（三）结余

截止2023年12月31日，总会净资产累计结余     888.32万元。

二、财务管理情况

2023年，总会财务工作在各理事单位的大力支持和总会领导班子的领导下，按照慈善法及相关政策法规的要求，遵循章程和制度的规定，围绕总会全年工作计划和财务工作重点，较好的完成了年度财务工作任务，为总会工作的健康运行奠定了坚实的财务基础，现将有关情况报告如下：

（一）依法审计。总会按照慈善法及章程的规定，认真完成审计工作，加强了外部监督提升了社会公信力。审计报告认为：“审计期间未发现大连市旅顺口区慈善总会对公募基金的募集、管理、使用以及资金运作存在违反法律、法规、财经制度和基金会各项规章制度及损害基金会利益的事项。募集过程和救助支出符合《中华人民共和国慈善法》的有关规定”；“大连市旅顺口区慈善总会财务收支活动符合财经法规的有关规定，内部控制制度健全，会计核算和会计管理的基础工作比较规范”。

（二）信息公开。社会公信力是慈善组织的命脉，为使总会救助项目收支更加公开、透明，我们积极配合总会在电视、网站、公众号等媒体平台开展定期与不定期的信息公示，并严格遵照捐赠者合法意愿执行项目计划，做到以收定支、专款专用，最大程度的保障了总会资金运行的安全。

（三）从严管理。过去的一年，总会进一步完善了各项管理制度，确保了总会财务整体工作有章可循、有规可依、规范运行。在业务流程、项目运作等工作中，始终坚守规章制度的要求，严格审核，使总会财务工作始终在制度化、规范化、程序化的轨道上运行。在面对突发事件紧急救助工作中，总会制定了专项工作管理规定，展现了总会在突发情况下的应急反应，同时建立工作台帐、设立专用库房、设立会计科目独立核算，较好的完成了应急款物的接收和拨付任务。

三、2024年财务预算

（一）收入预算

根据总会年度工作计划，2024年预算总收入为220万元，其中：捐款收入207万元，主要来自慈爱月捐款、日常捐款、公开募捐收入；其他收入13万元。

（二）支出预算

预算总支出为200.86万元，其中：业务活动救助支出180.86万元，占上年总收入的77.24％;管理费用支出20万元。

 1、业务活动预算支出180.86万元，主要用于以下几方面：

（1）临时性救助项目支出73.5万元，主要用于救助困难家庭、特困军人、困境儿童、困境残疾人等项目。包括两节救助、民政局临时救助项目等；

（2）大病医疗救助项目支出20万元，主要是对患大病的特困群体给予救助，包括癌症、尿毒症、少儿白血病、先天性心脏病、紧急救援、社会重灾救助、街道临时救助项目等；

（3）助学项目支出68万元，主要用于向困境学生发放助学金、希望基金项目等；

（4）安老、助残、助孤项目支出8.4万元，主要用于救助辖区内孤儿及事实无人抚养儿童、特困残疾人救助。包括向困境儿童、福利院等养老机构特困人员发放慰问金等；

（5）公益活动项目支出5.96万元，主要用于文化、卫生、社会公益建设及其他临时性公益项目等；

（6）宣传项目支出3万元，主要用于印制证书、办公用品支出等；

（7）义工经费支出2万元，主要用于困境义工帮扶、义工队伍建设、购置义工证、晋星证书支出等。

2、总会管理费用预算支出20万元，占当年预算总支出的9.96％。  

(1)人员工资福利，包括人员工资、社会保障费、住房公积金等，计16万元；

(2)行政办公经费，包括办公费、会议费、交通费等，计2万元；

(3)筹资费用支出2万元，主要是慈善网站、微博及微信公众号的宣传推广费用。

各位理事、各位监事，一年来，经总会领导班子的不懈努力，我们较圆满的完成了年度工作任务，新的一年，在新的发展形势下，我们将继续恪守国家的法律法规和政策规定，全面提高财务管理水平，真正做到让社会满意，让捐赠者放心，为推动旅顺口区慈善事业持续发展努力奋斗。